Ко всем статьям 

Сейчас у всех на слуху действия Банка России по зачистке недобросовестных кредитных организаций. Такие громкие случаи, как с Мастер-банком и Инвестбанком даже вызвали краткосрочную панику на рынке. Лицензии отзываются чуть ли не каждый день, однако не все знают, за что закрывают банки.

Специально для вас экспертная команда Смарт Консалт подготовила подробный анализ ситуации.

При новом главе Банка России Эльвире Набиуллиной было отозвано уже 39 лицензий за различные нарушения. Регулятор выделяет шесть основных причин:

1.  недостоверность отчетных данных (12 случаев*);

2.  проведение сомнительных операций (20 случаев);

3.  нарушение ФЗ №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов» (12 случаев);

4.  нарушение требования к размеру капитала (7 случаев);

5.  высокорискованная кредитная политика (18 случаев);

6.  неисполнение обязательств перед кредиторами и вкладчиками (9 случаев).

у многих банков было сразу несколько нарушений, поэтому сумма случаев нарушений больше количества отзывов

Таким образом, можно составить «хит-парад» самых распространенных причин отзыва банковских лицензий:


№1 – Проведение сомнительных операций.

В случаях, когда проведение незаконных и сомнительных операций не санкционировано руководством банка (некоторые небольшие банки только для этого и создаются), основным инструментом препятствования этому является служба внутреннего контроля банка. Ее основная задача – мониторить проводимые операции, выявлять подозрительные, анализировать деятельность банка с точки зрения соответствия нормативной базе (Банка России, федерального законодательства, внутренних документов банка), препятствовать проведению сомнительных операций.

Специально для внутренних контролеров у нас есть практические семинары касательно подходов к применению ПОД/ФТ, различным вопросам внутреннего и валютного контроля кредитных организаций.


№2 – Высокорискованная кредитная политика.

Опять же, бывают случаи, что банк намеренно кредитует связанных с ним заемщиков в корыстных целях собственников и руководителей банка. Если это не так, то проблема может быть в неправильно оценке кредитных рисков. Этим занимаются риск-менеджеры и кредитные аналитики. Их задача – оценивать риски невозврата выданных займов.

Для риск-менеджеров и кредитных специалистов у нас проводятся семинары по консолидации рисков, анализу макроэкономических рисков и макропрогнозированию, стресс-тестированию и др. Так, 28-го февраля при участии «Банк «Санкт-Петербург»Банковский успешно прошел online-семинар по рискам: «Стресс-тестирование в Банке. Разработка плана восстановления финансовой устойчивости». На 2014 год запланировано несколько мероприятий по данной тематике.


№3 – Нарушение закона «О противодействии легализации…»

«Почетное» 3-е место занимает нарушение 115-ФЗ «О противодействии легализации…». Иными словами, банки нарушали запрет на отмывание незаконных денежных средств, своих или клиентских. За контролем выполнения этого крайне важного закона занимается специальное должностное лицо банка, ответственное за ПОД/ФТ. Его задача – мониторить проводимые операции с точки зрения подозрений на отмывание денег. Список должностных лиц, для которых обязательно проходить обучение в сфере ПОД/ФТ, вы можете найти здесь.

Специально для сотрудников в сфере ПОД/ФТ, а также всех сотрудников, которые должны проходить обязательное обучение в этой сфере, мы регулярно проводим не только Целевые Инструктажи, но и учебные конференции с участием представителей Банка России и других организаций.


№4 - Недостоверность отчетных данных.

Недостоверность отчетных данных подразумевают умышленную или неумышленную сдачу неверно составленной отчетности банка, которая предоставляется в Банк России, а также публикуется на официальном сайте кредитной организации. Подготовкой отчетности обычно занимается бухгалтерия и иные подразделения. Их основная задача – адекватно отразить текущее положение банка в официальной отчетности.

Для бухгалтеров мы предоставляем возможность получения Диплома АССА ДипИФР по МСФО, проводим циклы семинаров по практическим аспектамРСБУ и трансформации РСБУ в МСФО, освещаем сложные вопросы налогообложения коммерческих банков.

Таким образом, мы разобрали основные причины, по которым отзывают банковские лицензии. Как правило, это либо умышленное нарушение закона или нормативных документов Банка России, либо недостаточная компетенция руководителей и специалистов кредитной организации. В случае первой проблемы мы бессильны, решением второй проблемы мы профессионально занимаемся уже более 4 лет.

С уважением,
Команда Смарт Консалт